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*15:27JST CRGHD Research Memo（7）：足元の業績は堅調、財務基盤の強化が進む ■業績動向 2. 財務状況 (1) 連結貸借対照表 CRGホールディングス<7041>の2022年9月期末における資産合計は5,812百万円となり、前期末比668百万円増加した。流動資産は4,467百万円となり、前期末比59百万円増加した。これは主に、その他が38百万円減少した一方で、現金及び預金が16百万円、受取手形及び売掛金が79百万円増加したことなどによるものである。固定資産は1,345百万円となり、前期末比608百万円増加した。これは主に、投資有価証券が603百万円増加したことなどによるものである。 負債合計は2,741百万円となり、前期末比378百万円増加した。流動負債は2,724百万円となり、前期末比382百万円増加した。これは主に、1年内返済予定の長期借入金が107百万円減少した一方で、短期借入金が250百万円、未払消費税等が218百万円、未払法人税等が27百万円増加したことなどによるものである。固定負債は16百万円となり、前期末比3百万円減少した。これは主に、その他が5百万円増加した一方で、長期借入金が9百万円減少したことなどによるものである。 純資産合計は3,070百万円となり、前期末比289百万円増加した。これは主に、利益剰余金が287百万円増加したことによるものである。 (2) 連結キャッシュ・フロー計算書 2022年9月期の各種キャッシュ・フローの概要は以下のとおりである。 a) 営業活動によるキャッシュ・フロー 営業活動の結果、獲得した資金は652百万円となった。これは主に、売上債権の増加が75百万円、法人税等の支払額が146百万円あったものの、未払消費税等の増加が218百万円、減価償却費が61百万円、未払金の増加が31百万円、法人税等の還付額が65百万円、助成金の受取額が11百万円、税金等調整前当期純利益が463百万円あったことなどによるものである。 b) 投資活動によるキャッシュ・フロー 投資活動の結果、使用した資金は742百万円となった。これは主に、敷金の回収による収入が3百万円あった一方で、投資有価証券の取得による支出が653百万円、有形固定資産の取得による支出が56百万円あったことなどによる。 c) 財務活動によるキャッシュ・フロー 財務活動の結果、獲得した資金は106百万円となった。これは主に、長期借入金の返済による支出が117百万円、シンジケートローン手数料による支出が23百万円あった一方で、短期借入金の借入れによる収入が250百万円あったことなどによる。 以上により、2022年9月期末時点における現金及び現金同等物の残高は2,015百万円となり、前期末比16百万円増加した。 （執筆：フィスコ客員アナリスト　清水陽一郎） 《SI》